Qu’est-ce qu’un IBAN ?

L’IBAN fait partie du relevé d’identité bancaire, ou RIB, sur lequel on peut retrouver également le code BIC et d’avantage d’informations nécessaires pour effectuer des transactions bancaires.

L’IBAN, ou International Bank Account Number, est indispensable pour effectuer un virement ou un prélèvement de type SEPA par exemple. Il permet d’identifier un compte individuel et la banque dans laquelle il réside. Son format peut varier selon le pays où se situe l’établissement bancaire, il peut comporter entre 14 et 34 caractères. Ses deux premières lettres indiquent le pays dans lequel le compte est enregistré et les deux chiffres qui les suivent représentent la clé de contrôle du compte. Le reste des caractères qui le composent sont le BBAN (Basic Bank Account Number)

Source : Assurance Banque Epargne Info Service

Comme dit précédemment, il peut être retrouvé sur le RIB du bénéficiaire de la transaction. Sur ce relevé, nous pouvons également retrouver le code BIC qui s’apparente également au code SWIFT.

Le code BIC, Bank Identifier Code, permet d’identifier l’établissement bancaire ainsi que son pays.

Il peut être composé de deux manières :

Certaines plateformes de recherche permettent de retrouver le code BIC en renseignant le nom de l’établissement bancaire qu’il représente.

Le code SWIFT, quant à lui, est issu d’une entreprise belge qui a vu le jour en 1973 dans le secteur des paiements interbancaires à l’international. Il a pour but d’assister les banques dans leurs transactions, et permet d’identifier un établissement et son pays de résidence. A ne pas confondre avec l’IBAN qui identifie un compte individuel.

Il est difficile d’identifier le bénéficiaire d’un IBAN puisqu’il renvoie à un compte bancaire. Dans le cas d’une erreur, si l’émetteur souhaite annuler un virement, il doit traiter directement avec le bénéficiaire pour récupérer la somme. Ou alors il faut bien vérifier les coordonnées bancaires avec le bénéficiaire avant de lancer l’action.

C’est l’information la plus utilisée lors des fraudes. Il représente le risque principal menaçant les entreprises.

Les fraudeurs manipulent les IBAN de plusieurs manières pour approcher les entreprises et leur soutirer de lourdes sommes.

La technique la plus fréquemment utilisée est la fraude au faux fournisseur. Le fraudeur va cibler une entreprise qui traite avec des fournisseurs et qui a l’habitude de régler des factures assez importantes. Avec une recherche importante d’informations sur ces deux acteurs, le fraudeur va usurper l’identité du fournisseur pour contacter le service financier de l’entreprise. Il va alors leur demander de procéder à un changement de coordonnées bancaires pour y placer son IBAN frauduleux et réclamer le paiement d’une facture.

Une autre technique impliquant des IBAN frauduleux est la fraude au président. Surnommée la « mère des fraudes au virement », elle est la deuxième utilisée en France. Le fraudeur usurpe cette fois-ci l’identité du président de l’entreprise et entre en contact avec le personnel financier. Il fait pression sur le salarié minutieusement choisi, pour effectuer un virement de manière très urgente et confidentielle.

Ces deux types de fraude font partie du top 5 des fraudes en entreprise impliquant des IBAN frauduleux.

Mais s’il y a des risques, il y a également des solutions pour les limiter. En entreprises, certaines bonnes pratiques sont cruciales pour déjouer les tentatives de fraude :

Au-delà de la vigilance à adopter face au risque de fraude, il est important de s’équiper d’outils et de personnels permettant de faciliter le fonctionnement de l’entreprise ainsi que sécuriser les processus d’achats.

Des services comme SEPAMail DIAMOND, directement intégré dans les solutions Sis ID, permettent des contrôles de coordonnées bancaires sécurisées avant de procéder à une transaction.

Il est important de vérifier un IBAN avant d’effectuer une opération afin de limiter les risques de fraude au virement. Surtout si vous pouvez avoir un doute sur celui-ci ou qu’il vous paraît suspect.