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Contrôle des virements bancaires : prévention des risques

Dans l’écosystème financier en constante évolution, le contrôle des virements bancaires se positionne comme une défense essentielle relevant de la responsabilité des entreprises. Malgré l’efficacité et la rapidité des transactions électroniques, elles exposent les organisations à un panel de risques importants, allant de simples erreurs humaines à des attaques sophistiquées de fraude. Ce contrôle du montant devient donc un impératif stratégique et vital pour prévenir les pertes financières, protéger la réputation des entreprises et garantir une intégrité opérationnelle sans faille.

Le contrôle au virement bancaire qu’est-ce que c’est ?

Le contrôle de virement se réfère à l’ensemble des procédures et des mécanismes mis en place pour vérifier, authentifier et autoriser les transactions monétaires impliquant un ordre de virement. Il s’agit d’une mesure de prévention essentielle pour minimiser le risque de fraude et assurer le droit et l’intégrité des opérations financières.

Les types de fraudes liés aux virements bancaires :

Les virements bancaires, bien qu’indispensables, dans le cadre des transactions financières des entreprises, présentent un ensemble de risques potentiels qui exigent une gestion proactive. Il est impératif pour les professionnels de comprendre ces risques pour mettre en place des mécanismes de contrôles efficaces.

Voyons donc différents types de fraudes aux virements bancaires :

Forme d’escroquerie caractérisée par l’usurpation d’identité d’un haut dirigeant d’une organisation dans le but de convaincre des collaborateurs d’effectuer une opération financière urgente et souvent confidentielle, généralement associé à des montants considérables, pouvant déclencher une alerte.

Stratégie où un individu ou une entité malveillante prend l’identité d’un fournisseur légitime auprès d’une entreprise dans le but d’effectuer un paiement pour des biens ou services fictifs.

Activités illégales engendrées par les collaborateurs d’une même entreprise, fréquemment commis en utilisant un abus de pouvoir ou une position de confiance a des fins personnelles. Le détournement de fonds, la falsification de document, la manipulation des registres comptables sont les actes les plus souvent commis, parfois en collaboration avec un complice étranger à l’entreprise.

Pratique illégale qui implique l’émission délibérée de factures falsifiées ou fictives dans le but de tromper une entreprise ou une institution en vue d’effectuer des transferts d’argent frauduleux.

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Les étapes du contrôle des virements bancaires :

Le processus de contrôle de virement se décompose en plusieurs étapes cruciales, chaque phase jouant un rôle spécifique dans la sécurisation du flux financier. Ces étapes comprennent :

  • La vérification des coordonnées bancaires : Étape impérative avant toute autorisation de virement, vérifier les coordonnées bancaires auprès de sa banque, ou via une plateforme en ligne (IBAN, numéro de carte, numéros de comptes, …), va permettre d’assurer l’exactitude des informations fournies, évitant tout soupçon d’erreurs humaines ou toutes tentatives de détournements frauduleux.

  • La confirmation des éléments de la transaction : Cette étape consiste à vérifier, en collaboration avec votre banquier ou une autre entité, que la transaction correspond aux termes convenus entre vous et votre client, elle sert à prévenir de potentiels litiges et de garantir la conformité de l’opération avec les attentes des différents parties.

  • La validation du paiement : l’autorisation finale est accordée après une revue approfondie, en collaboration avec la banque, de toutes les informations et documents associés à la transaction. La validation du paiement clôt ainsi le processus de contrôle, c’est donc une obligation qui permet d’assurer que l’ordre de virement est effectué en toute légitimité et conformité.

Le rôle important du contrôle dans la gestion financière des entreprises.

L’efficacité de la gestion financière d’une entreprise repose sur la mise en place de contrôles solides, particulièrement dans le domaine des virements bancaires, où le contrôle joue un rôle essentiel à plusieurs niveaux.

Ces niveaux vont être :

En effet, les contrôles assurent cette sécurité en détectant rapidement toute activité suspecte ou non autorisée, renforçant ainsi la protection des actifs financiers de l’entreprise.

Les contrôles vont agir comme des remparts en limitant les opportunités pour les fraudeurs de compromettre les finances de l’entreprise.

Les contrôles exercés en collaboration avec la banque vont contribuer à maintenir des informations financières précises, fiables et conformes aux normes comptables afin d’éviter les erreurs humaines ou les manipulations malveillantes.

Dans le but d’éviter des sanctions potentielles et de préserver leurs réputations auprès de leurs clients et de leur concurrence, les entreprises s’assurent que toutes les opérations respectent les normes légales.

Pour contribuer à améliorer l’efficacité opérationnelle et à maximiser la rentabilité, les entreprises vont évaluer l’efficacité des procédures de contrôle pour identifier les opportunités d’optimisation des processus financiers.

Les méthodes de contrôles avancés :

  • Déterminer des autorisations requises pour les virements : la première étape consiste à faire une déclaration claire des autorisations nécessaires pour effectuer des virements.

  • Mise en place de limites de montants pour chaque utilisateur : établir des limites de montants pour chaque bénéficiaire est essentiel pour renforcer le contrôle. Ces limites doivent être basées sur les besoins opérationnels de l’individu et contribuer à prévenir les paiements non autorisés ou frauduleux.

  • Utiliser des outils d’analyses pour détecter les schémas inhabituels : cela permet de détecter efficacement des schémas de virements inhabituels. Ces outils permettent d’identifier des tendances, des fréquences ou des montants atypiques, faisant ressortir des transactions potentiellement frauduleuses.

  • La validation à doubles facteurs : apporte un service de sécurité supplémentaire, elle exigera deux formes d’identification distinctes pour autoriser une transaction.

Pensez à proposer des formations à vos employés, cela va permettre de les sensibiliser aux risques associés aux virements bancaires, en France ainsi que dans plusieurs autres pays, des formations sur le sujet sont ouvertes à tous (personnel des banques, trésoriers, personnel du monde de la finance, …). De plus, vous pouvez mettre en place un système pour revoir régulièrement les procédures, établir un calendrier par exemple.

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