Tipi di frode aziendale

Le frodi aziendali sono una sfida importante per le organizzazioni di tutto il mondo. Secondo lo studio di Allianz, nel 2022 il 69% delle aziende francesi avrà subito almeno un tentativo di frode. Le frodi aziendali comprendono un’ampia gamma di attività dolose, dalla manipolazione contabile alla corruzione e all’appropriazione indebita di beni. Ciò può compromettere la stabilità finanziaria, la reputazione e la redditività a lungo termine di un’azienda.

La frode aziendale si riferisce a qualsiasi attività deliberata volta a ingannare, manipolare o deviare le risorse finanziarie o non finanziarie di un’organizzazione per un guadagno personale. Queste pratiche subdole possono essere perpetrate sia internamente, da dipendenti o dirigenti, sia esternamente, da individui o gruppi al di fuori dell’azienda.

Le frodi interne sono commesse da individui all’interno dell’organizzazione e possono manifestarsi in diverse forme:

Queste frodi riguardano atti dolosi relativi alla gestione del personale e degli orari di lavoro.

Questa categoria include la manipolazione dolosa dei processi di acquisto e delle relazioni con i fornitori.

Comporta la manipolazione intenzionale dei dati finanziari dell’azienda per presentare un quadro fuorviante della sua salute economica.

Le frodi esterne sono perpetrate da individui o gruppi esterni all’organizzazione e includono:

I truffatori si spacciano per alti dirigenti, come l’amministratore delegato, per ingannare i dipendenti e indurli a effettuare trasferimenti di denaro o divulgare informazioni sensibili.

I criminali si presentano come fornitori legittimi e convincono l’azienda a effettuare pagamenti su conti bancari fraudolenti.

Tecnica in cui i truffatori inviano comunicazioni ingannevoli per ottenere informazioni sensibili, come credenziali di accesso o dati finanziari.

Le frodi possono avere impatti devastanti sulle aziende, tra cui:

Per proteggere l’azienda dalle frodi, è essenziale implementare misure preventive efficaci: